企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量控制做法和措施情況說明

施工企業(yè)內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)自我監(jiān)督的一種形式，是企業(yè)內(nèi)部的一道重要防線。它在促進(jìn)企業(yè)提升管理，完善內(nèi)部控制，糾偏導(dǎo)正，健康發(fā)展有著非常重要的作用和意義。內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命線。提升內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量，是更好地發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能、提高內(nèi)部審計(jì)工作有效性和權(quán)威性的關(guān)鍵。本文首先就內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量的重要性作出概述，然后分析了當(dāng)前階段施工企業(yè)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量偏低的主要原因和存在的主要問題，最后針對這些問題提出了建議。

施工節(jié)點(diǎn)質(zhì)量控制做法 一、結(jié)構(gòu)施工階段 1.對拉螺栓的處理，地下室及水池采用止水螺栓，上部結(jié)構(gòu)采用可回收的螺栓 時對螺栓眼洞應(yīng)有專門的處理辦法,如下圖示； q5 水泥基防水材料1.0厚 10 0 穿墻螺桿封堵 1:2干硬性水泥砂漿壓實(shí) 50 50 說明：此處的塞縫應(yīng)由專人 負(fù)責(zé)，可采用“注射式”灌 微膨脹砂漿法對直段處進(jìn)行 灌漿；外側(cè)剔鑿的v形口第 二次封堵。 2.出地下室外墻及頂板的預(yù)應(yīng)洞應(yīng)采用止水套管；臨時留洞應(yīng)設(shè)止水鋼板等措 施； 3.地下室外墻及頂板變形縫應(yīng)有專項(xiàng)的防水節(jié)點(diǎn)做法,并嚴(yán)格按節(jié)點(diǎn)做法組織施 工及驗(yàn)收。 4.結(jié)構(gòu)施工階段外架的連墻體不應(yīng)在外墻上留設(shè)腳手眼，采取在梁上預(yù)埋鋼筋 與外架鋼管焊接加回頭頂?shù)却胧?。連墻桿的間距及焊縫長度、厚度根據(jù)計(jì)算確定。 連墻件構(gòu)造參考圖 5.樓層混凝土澆筑時間不超過12

施工企業(yè)審計(jì)工作面臨著更多、更新的挑戰(zhàn)。同時,施工企業(yè)的審計(jì)質(zhì)量問題也愈益突出,審計(jì)活動的管理尤其是審計(jì)質(zhì)量的控制也就顯得越來越重要。審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)的生命線,審計(jì)質(zhì)量的優(yōu)劣會影響到審計(jì)工作的聲譽(yù),也會影響審計(jì)部門的權(quán)威和形象,影響到審計(jì)部門能否健康發(fā)展、能否承擔(dān)起歷史賦予的重任。因此,加強(qiáng)施工企業(yè)審計(jì)質(zhì)量控制,努力提高審計(jì)質(zhì)量,是當(dāng)前施工企業(yè)審計(jì)工作者亟待解決的重要課題。

施工節(jié)點(diǎn)質(zhì)量控制做法 一、結(jié)構(gòu)施工階段 1.對拉螺栓的處理，地下室及水池采用止水螺栓，上部結(jié)構(gòu)采用可回收的螺栓 時對螺栓眼洞應(yīng)有專門的處理辦法,如下圖示； q5 水泥基防水材料1.0厚 10 0 穿墻螺桿封堵 1:2干硬性水泥砂漿壓實(shí) 50 50 說明：此處的塞縫應(yīng)由專人 負(fù)責(zé)，可采用“注射式”灌 微膨脹砂漿法對直段處進(jìn)行 灌漿；外側(cè)剔鑿的v形口第 二次封堵。 2.出地下室外墻及頂板的預(yù)應(yīng)洞應(yīng)采用止水套管；臨時留洞應(yīng)設(shè)止水鋼板等措 施； 3.地下室外墻及頂板變形縫應(yīng)有專項(xiàng)的防水節(jié)點(diǎn)做法,并嚴(yán)格按節(jié)點(diǎn)做法組織施 工及驗(yàn)收。 4.結(jié)構(gòu)施工階段外架的連墻體不應(yīng)在外墻上留設(shè)腳手眼，采取在梁上預(yù)埋鋼筋 與外架鋼管焊接加回頭頂?shù)却胧＿B墻桿的間距及焊縫長度、厚度根據(jù)計(jì)算確定。 連墻件構(gòu)造參考圖 5.樓層混凝土澆筑時間不超過12

近幾年來．我國國有企業(yè)，認(rèn)真貫徹中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會發(fā)布的《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制》規(guī)范和國家國有資產(chǎn)臨督管理委員會關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的通知精神．切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制，改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)管理，防范內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險．并取得了有目共睹的成效。但是．近幾年來國內(nèi)外媒體所披露的一些企業(yè)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量不高．內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制不力．導(dǎo)致一些企業(yè)遭受較大經(jīng)濟(jì)損失等問題時有所聞。為此．本文擬就國有企業(yè)進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制問題談些思路。

鄭州大學(xué)現(xiàn)代遠(yuǎn)程教育 畢業(yè)論文 題目：企業(yè)內(nèi)部控制研究 完成時間2015年7月10日 目錄 摘要..............................................................1 關(guān)鍵詞............................................................1 引言..............................................................1 1企業(yè)內(nèi)部控制理論的概述...........................................2 1.1企業(yè)內(nèi)部控制理論的基本含義...................................2 1.2企業(yè)內(nèi)部控制理論

第1頁共36頁 產(chǎn)品成本核算制度（試行） 第一章總則 第一條為了進(jìn)一步加強(qiáng)分院成本核算工作，保障分院生產(chǎn)經(jīng)營活 動健康、有序地進(jìn)行，根據(jù)財(cái)政部頒布的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會 計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計(jì)制度》及總院財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。 第二條分院根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和管理要求，確定適合的成本核算 對象、成本項(xiàng)目和成本計(jì)算方法。成本核算對象、成本項(xiàng)目以及成本計(jì) 算方法一經(jīng)確定，不得任意變更。如確需變更，應(yīng)當(dāng)根據(jù)管理權(quán)限，經(jīng) 批準(zhǔn)并在會計(jì)報(bào)表附注中予以說明。 第三條成本核算制度是分院經(jīng)營管理制度的重要組成部分，各生 產(chǎn)經(jīng)營管理部門應(yīng)結(jié)合本制度完善內(nèi)部管理流程，明確責(zé)任，確保制度 的貫徹實(shí)施。 第四條本制度適用于分院所屬全資或控股子公司以及分公司和分 公司性質(zhì)的分支機(jī)構(gòu)。 第二章成本核算的基礎(chǔ)工作 第五條成本核算是成本和費(fèi)用管理的基礎(chǔ)，各單位應(yīng)認(rèn)真組織各 職能部門

闡釋加強(qiáng)建筑施工企業(yè)內(nèi)部控制的重要性；以此作為依托；進(jìn)一步討論加強(qiáng)內(nèi)部控制的有關(guān)措施；

目前,我國大多數(shù)公路養(yǎng)護(hù)企業(yè)內(nèi)部控制存在諸多問題,致使企業(yè)內(nèi)部控制效果不佳,無法對企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、企業(yè)風(fēng)險、財(cái)務(wù)會計(jì)等方面進(jìn)行有效的控制,嚴(yán)重影響企業(yè)公路維修、公路養(yǎng)護(hù)等項(xiàng)目實(shí)施效果.本文就公路養(yǎng)護(hù)企業(yè)內(nèi)部控制存在的問題進(jìn)行分析,探討有效的解決對策.

出屋面水落管周邊質(zhì)量控制做法——建筑物屋面水落管周圍積水。主要原因就是水落管處屋面高于周圍屋面或天溝，以及水落管頂口高于屋面造成的?！　榱讼祟愘|(zhì)量通病的出現(xiàn)，特制定以下標(biāo)準(zhǔn)細(xì)部做法

內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)的內(nèi)部會計(jì)控制中發(fā)揮著重要的作用,有助于建立健全企業(yè)內(nèi)部控制制度及提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。本文從企業(yè)內(nèi)部審計(jì)內(nèi)涵、當(dāng)前我國企業(yè)內(nèi)部會計(jì)控制制度建設(shè)的現(xiàn)狀、內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)內(nèi)部會計(jì)控制中所起到的作用、如何發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)內(nèi)部會計(jì)控制的作用對該問題進(jìn)行了分析和闡述。

隨著我國現(xiàn)代化企業(yè)制度的建立和完善,企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范化程度也有所提高,從而最大限度地保障了企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離,保證企業(yè)能夠?qū)⒏嗟淖⒁饬途D(zhuǎn)移到生產(chǎn)經(jīng)營中,保證了企業(yè)保值增值目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本文就對企業(yè)內(nèi)部控制中內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用價值進(jìn)行了分析。

（七）公司質(zhì)量控制情況 一.質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn) 公司于2007年12月通過了北京中物聯(lián)聯(lián)合認(rèn)證中心gb/t19001-2000idtiso9001:2000質(zhì)量管理 體系認(rèn)證。 公司依據(jù)gb／t19001－2008《質(zhì)量管理體系要求》和本公司的實(shí)際相結(jié)合編制公司質(zhì)量管理體 系的法規(guī)性文件《質(zhì)量手冊》，它是指導(dǎo)公司建立、實(shí)施、保持質(zhì)量管理體系的綱領(lǐng)和行動準(zhǔn)則； 《質(zhì)量手冊》它包括了： a.公司質(zhì)量管理體系的范圍，gb/t19001－2000標(biāo)準(zhǔn)的全部要求； b.為公司質(zhì)量管理體系編制的17個《程序文件》已包含在質(zhì)量手冊中； c.對質(zhì)量管理體系各主要過程及過程之間的相互作用的表述 本手冊所描述的質(zhì)量管理體系要求，適用于本公司 a)包裝膜及激光全息綜合防偽燙印箔、激光全息綜合防偽包裝膜產(chǎn)品的開發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和服 務(wù)過程。 b)產(chǎn)品盒片，燙印加工，挑選檢驗(yàn)，包裝，運(yùn)輸和服務(wù)過

企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)服務(wù)合同——委托單位（以下簡稱甲方）：　　服務(wù)單位（以下簡稱乙方）：　　　　根據(jù)《中華人民共和國合同法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，甲乙雙方本著友好合作的精神，結(jié)合本委托事項(xiàng)的實(shí)際情況，經(jīng)友好協(xié)商簽訂以下條款，雙方共同遵守?！　　?..

標(biāo)題：鋼結(jié)構(gòu)工藝規(guī)程淮安市中天鋼業(yè)有限公司 版號：d/0-1-world/wipro75101 鋼 結(jié) 構(gòu) 工 藝 規(guī) 程 編制單位：淮安市中天鋼業(yè)有限公司 編制：楊加榮 編制日期：2010年12月8日 標(biāo)題：鋼結(jié)構(gòu)工藝規(guī)程淮安市中天鋼業(yè)有限公司 版號：d/0-2-world/wipro75101 鋼結(jié)構(gòu)工藝規(guī)程 1.目的：確保鋼結(jié)構(gòu)工程的制造質(zhì)量，降低成本，提高生產(chǎn)效率和便于安裝。 2.引用標(biāo)準(zhǔn) 2.1ces102:2002《門式剛架輕型房屋鋼結(jié)構(gòu)技術(shù)規(guī)程》 2.2jgj81-2002《建筑鋼結(jié)構(gòu)焊接規(guī)程》 2.3gb50205-2001《鋼結(jié)構(gòu)工程施工質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范》 2.4gb8923-88《涂裝前鋼材表面銹蝕等級和防銹等級》 2.5world/wipro75103《鋼結(jié)構(gòu)網(wǎng)架焊接通

我國施工企業(yè)內(nèi)部控制是一個熱點(diǎn),也是一個難點(diǎn)。本文主要從目前施工企業(yè)的現(xiàn)實(shí)狀況出發(fā),針對具體的工程項(xiàng)目施工過程中的實(shí)施意義、制度完善、成本風(fēng)險控制、內(nèi)部監(jiān)控制度、網(wǎng)絡(luò)信息化等各環(huán)節(jié)分別進(jìn)行探討,提出相應(yīng)的風(fēng)險控制措施,以期加強(qiáng)施工企業(yè)的內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理,控制財(cái)務(wù)風(fēng)險。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度 第一章總則 第一條為了規(guī)范本**集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱公司)內(nèi)部審計(jì)工作,加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建 設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工的的 規(guī)定》結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。 第二條內(nèi)部審計(jì)是依法對全公司的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行 的系統(tǒng)審計(jì)和監(jiān)督，以嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)廉政建設(shè)，維護(hù)單位合法權(quán)益，改善經(jīng)營管理， 降低生產(chǎn)經(jīng)營成本，提高經(jīng)濟(jì)效益為目的。 第三條公司所屬各事業(yè)部、全資、控股子公司、分公司及辦事處均應(yīng)按照本制度規(guī)定，接 受內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。 第二章任務(wù)、范圍與依據(jù) 第四條審計(jì)工作的任務(wù)是： 確保國家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)制度以及財(cái)經(jīng)紀(jì)律在企業(yè)的正確執(zhí)行，強(qiáng)化企業(yè)管理，為提高 經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。 第五條內(nèi)部審計(jì)的范圍： （一）年度財(cái)務(wù)計(jì)劃或單位預(yù)算的執(zhí)行和決算； （二

隨著電力體制改革力度的不斷加大，我國電力企業(yè)面臨的競爭形勢越來越嚴(yán)峻，如何建立健全內(nèi)部控制制度，提高自身競爭力成為當(dāng)前電力企業(yè)面臨的主要問題。

隨著施工企業(yè)發(fā)展,內(nèi)部控制要求日益強(qiáng)烈,建立和完善施工企業(yè)內(nèi)部控制制度,應(yīng)該從制度建設(shè)、風(fēng)險管理、人力管理、監(jiān)督檢查等幾個方面來完善;制度建設(shè)主要是建立科學(xué)的組織結(jié)構(gòu)和完善內(nèi)部控制,比如審核批準(zhǔn)控制、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、財(cái)務(wù)系統(tǒng)控制、內(nèi)部報(bào)告控制、經(jīng)濟(jì)活動分析控制、績效考評控制等;制度建設(shè)同時還包括職責(zé)分工,企業(yè)文化,內(nèi)部審計(jì)、反舞弊方案等。風(fēng)險管理主要是管理內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險,內(nèi)部風(fēng)險包括人員素質(zhì)、技術(shù)方案、質(zhì)量控制、安全因素等;外部風(fēng)險主要包括甲方缺乏誠信導(dǎo)致的風(fēng)險,市場固有的風(fēng)險、法律風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險及自然災(zāi)害等;人力管理主要是從人的道德要求、后續(xù)教育、不相容職責(zé)的合理分工等方面;監(jiān)督檢查主要是從監(jiān)督機(jī)構(gòu)、監(jiān)督方式等方面來保證。

隨著施工企業(yè)的不斷發(fā)展和市場競爭的不斷加強(qiáng),導(dǎo)致企業(yè)利潤空間越來越少,施工企業(yè)面臨的行業(yè)壓力也是與日俱增。要保證施工企業(yè)能在競爭激烈和復(fù)雜多變的市場中穩(wěn)步健康的發(fā)展,其對于內(nèi)部控制的需求也在不斷加強(qiáng),建立和完善施工企業(yè)的內(nèi)部控制變得迫在眉睫。但是從目前施工企業(yè)內(nèi)部控制的現(xiàn)狀來看,企業(yè)的內(nèi)部控制并不完善。本文首先介紹了施工企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制的意義以及施工企業(yè)面臨問題,并提出了一些施工企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制的方式方法。

企業(yè)內(nèi)部的循環(huán)系統(tǒng)—論施工企業(yè)內(nèi)部模擬市場

企業(yè)內(nèi)部的循環(huán)系統(tǒng)—論施工企業(yè)內(nèi)部模擬市場